Три способа получить деньги в бизнес — кредит, займ, лизинг. Каждый со своими плюсами, налогами, юридическими последствиями. Здесь — полное сравнение и выбор под конкретные задачи.
Юридическая разница
Кредит — между банком и заёмщиком, по 395-ФЗ.
Займ — между любыми лицами, по ГК РФ.
Лизинг — финансовая аренда, по 164-ФЗ.
Налоговая разница
Кредит: проценты в расходы (для ОСН и УСН д-р), тело — нет.
Займ: аналогично кредиту.
Лизинг: лизинговые платежи целиком в расходы.
Когда что выбрать
Кредит: понятная сумма и цель.
Займ: от учредителя или взаимозависимого лица для оптимизации.
Лизинг: покупка оборудования, техники, авто.
Стоимость
Кредит: 13-22% годовых.
Займ: рыночная ставка (или ниже — но с налоговыми рисками).
Лизинг: эквивалент 14-22% годовых.
Частые вопросы
- Можно ли совмещать кредит и лизинг?
- Да, типично. Кредит на оборотку, лизинг на технику.
- Что выгоднее — кредит или лизинг на грузовик?
- Лизинг в большинстве случаев. Подробнее — наша статья про грузовики.
- Можно ли получить займ от физлица?
- Да. Договор займа между физлицом и юр.лицом — стандартная практика.
- Налоги при займе от учредителя?
- Если процент ниже рыночного — налоговая может доначислить НДФЛ.
- Когда лизинг невыгоден?
- При патенте, при единичной разовой покупке без планов на эксплуатацию.
- Можно ли расторгнуть лизинг досрочно?
- Да, но обычно с штрафом 1-5% от остатка.
Связанные материалы
Подобрать решение по теме
AI-Аудит по ИНН за 60 секунд: получите персональные рекомендации.
Подобрать кредит за 1 минуту →