IT в РФ — самая налогово-льготируемая отрасль. С аккредитацией Минцифры платится только 7.6% страховых взносов.
Налоги IT-компании радикально отличаются от обычной коммерческой. Знание всех льгот = миллионы экономии в год.
Не знаете, какой продукт вам подойдёт?
5 коротких вопросов о бизнесе — подберём программу и банк с открытым лимитом. Телефон спросим последним, в самом конце.
Подобрать за 2 минуты →1. Налог на прибыль
С аккредитацией Минцифры
- Ставка: 0% (до 2030 года)
- После 2030: 5% (планируется)
- Нужна аккредитация Минцифры
В Сколково
- Ставка: 0% на 10 лет
- Условия: резидентство Сколково
Стандартная (без льгот)
- 20% (3% в федеральный бюджет, 17% в региональный)
2. Страховые взносы
С аккредитацией Минцифры
- Ставка: 7.6% (до лимита 1.917 млн ₽/мес/работник)
- Сверх лимита: 0%
В Сколково
- Ставка: 14%
Стандартная
- 30% (до лимита 2.225 млн/год/работник)
- Сверх лимита: 15.1%
3. НДС
Освобождение для разработчиков
ПО из реестра российского ПО — НДС не начисляется при продаже лицензий и услуг по доработке.
Стандартная
- 20% — на услуги (разработка под заказ, консалтинг)
- 10% — на товары (редко в IT)
Не уверены — узнайте свои шансы за 10 секунд
Введите ИНН компании — мы покажем скоринговый балл, шансы одобрения и список банков, которые с большой вероятностью одобрят кредит.
🔍 Бесплатный аудит по ИНН →4. УСН (для малых)
Если выручка < 251 млн ₽/год — можно на УСН без аккредитации:
- УСН 6%: со всей выручки
- УСН 15%: с прибыли
УСН для IT
Многие регионы вводят пониженные ставки для IT:
- Татарстан: УСН 1% (ИИ-проекты), 5% (другие)
- Челябинская область: 1% для аккредитованных
- Многие регионы: 5–10% по УСН для IT
5. Налог на имущество
В Сколково / ОЭЗ
- 0% на 10 лет
Стандартный
- До 2.2% от кадастровой стоимости
Сравнение режимов IT-компании
| Параметр | Минцифры | Сколково | УСН 6% | Стандарт |
|---|---|---|---|---|
| Прибыль | 0% | 0% | 6% от выручки | 20% |
| Страховые | 7.6% | 14% | 30% | 30% |
| НДС | 0% (для ПО) | 0% | 0% | 20% |
| Имущество | 2.2% | 0% | 2.2% | 2.2% |
Что выбрать
Стартап (выручка до 50 млн)
- УСН 6% (если IT-льготы региона)
- Сколково (если инновационный проект)
Растущая компания (50–500 млн)
- Аккредитация Минцифры — оптимум
- + резидентство Сколково для дополнительных льгот
Крупная компания
- Аккредитация Минцифры — обязательно
- СПИК, ОЭЗ — для масштабных проектов
Расчёт реальной экономии
IT-компания, выручка 100 млн/год, ФОТ 50 млн, прибыль 30 млн:
Стандарт (без льгот)
- Налог на прибыль: 6 млн
- Страховые: 15 млн
- НДС: 16.7 млн (с налоговым вычетом)
- Итого: ~37 млн/год
Аккредитация Минцифры + ПО в реестре
- Налог на прибыль: 0
- Страховые: 3.8 млн
- НДС: 0 (по лицензиям)
- Итого: ~3.8 млн/год
Экономия: 33 млн ₽/год.
Главные ошибки
- Не подавать на аккредитацию из-за «много документов»
- Не следить за условиями (30% IT-выручки)
- Не подавать ПО в реестр
- Не использовать региональные льготы
- Совмещение УСН + Минцифры (нельзя на УСН)
Получите консультацию бесплатно
Расскажем, какие у вас шансы и в какой банк подавать. Без обязательств и предоплаты.
Подберём банк с открытым лимитом
Вы дочитали до конца — значит вопрос актуальный. 5 вопросов, телефон в самом конце.
Подобрать за 2 минуты →