У перевозчика расходы 60–80% от выручки. УСН 6% часто невыгодна, но многие выбирают её «по умолчанию». Разбираем.
Перевозчик имеет много расходов: ГСМ, ремонт, амортизация, зарплата водителей. Это критично для выбора режима.
Не знаете, какой продукт вам подойдёт?
5 коротких вопросов о бизнесе — подберём программу и банк с открытым лимитом. Телефон спросим последним, в самом конце.
Подобрать за 2 минуты →Структура расходов перевозчика
- ГСМ (топливо, масла): 30–40% от выручки
- Зарплата водителей + страховые: 20–30%
- Лизинг/амортизация техники: 15–20%
- Ремонт и ТО: 5–10%
- Страхование (КАСКО, ОСАГО): 3–5%
- Прочие (стоянка, диспетчеризация): 5–10%
Итого: 78–115% от выручки. Маржа 5–22%.
УСН 6% — Доходы
Платится 6% со всей выручки. Не учитывает огромные расходы перевозчика.
Когда выгоден:
- Очень высокая загрузка (>90%) и низкая стоимость техники
- Свой грузовик в собственности (нет лизинга/амортизации)
- Малое количество водителей (или сам ИП водит)
УСН 15% — Доходы минус расходы
Платится 15% от прибыли. Учитывает все расходы.
Когда выгоден:
- Лизинг или амортизация техники
- Наёмные водители
- Высокие расходы на ГСМ
- Большой автопарк
Не уверены — узнайте свои шансы за 10 секунд
Введите ИНН компании — мы покажем скоринговый балл, шансы одобрения и список банков, которые с большой вероятностью одобрят кредит.
🔍 Бесплатный аудит по ИНН →Расчёт на примере
Перевозчик с одним тягачом:
- Выручка: 600 тыс ₽/мес
- ГСМ: 200 тыс
- Зарплата водителю: 100 тыс + страховые 30 тыс
- Лизинг: 150 тыс
- ТО и ремонт: 30 тыс
- КАСКО, ОСАГО (распределённые): 10 тыс
- Прочее: 40 тыс
- Расходы: 560 тыс. Прибыль: 40 тыс
УСН 6%: 600 × 6% = 36 тыс налог. Чистая прибыль: 4 тыс ₽/мес.
УСН 15%: 40 × 15% = 6 тыс налог. Чистая прибыль: 34 тыс ₽/мес.
Разница: 30 тыс ₽/мес = 360 тыс ₽/год.
Точка перехода
УСН 15% выгоднее, если расходы > 60% от выручки.
У большинства перевозчиков расходы 70–90% — УСН 15% почти всегда выгоднее.
Что обязательно учитывать на УСН 15%
- Каждая закупка ГСМ — с чеком в КУДиР
- Топливные карты с детальной отчётностью
- Договоры на ТО с актами
- Накладные на запчасти
- Зарплатные ведомости и НДФЛ
- Договоры лизинга и платёжные документы
Минимальный налог УСН 15%
1% от выручки. Если обычный налог меньше — платится 1%.
Пример: убыточный год. Выручка 7 млн, прибыль 0. Минимальный налог: 7 × 1% = 70 тыс. Платится.
Альтернативы
Патент
Для грузоперевозок до 3.5 тонн или нек. видов. Фиксированная сумма. Подробно: патент.
Самозанятость
До 2.4 млн в год, без сотрудников. Подходит для частных перевозок. Подробно: самозанятость.
ОСН с НДС
Когда работаете с крупными B2B-клиентами на ОСН — иногда выгоднее показать НДС.
Как поменять режим
Раз в год — заявление в ФНС до 31 декабря. Эффект с 1 января.
Получите консультацию бесплатно
Расскажем, какие у вас шансы и в какой банк подавать. Без обязательств и предоплаты.
Подберём банк с открытым лимитом
Вы дочитали до конца — значит вопрос актуальный. 5 вопросов, телефон в самом конце.
Подобрать за 2 минуты →