Патент = фиксированный налог. В Москве на 1 грузовик до 3.5 тонн ~30 тыс ₽/год. В регионах ещё дешевле.
Патент — простой режим для ИП в грузоперевозках. Платишь фиксированную сумму, не считаешь налоги. Но есть ограничения.
Не знаете, какой продукт вам подойдёт?
5 коротких вопросов о бизнесе — подберём программу и банк с открытым лимитом. Телефон спросим последним, в самом конце.
Подобрать за 2 минуты →Кто может применять
- Только ИП (ООО не может)
- Перевозки грузов
- Только в регионе действия патента
- Лимит выручки 60 млн ₽/год
- Численность работников до 15 человек
Стоимость патента (примеры)
| Регион | Стоимость/год |
|---|---|
| Москва (1 ГА) | 30–60 тыс |
| СПб | 25–50 тыс |
| Новосибирск | 15–30 тыс |
| Регионы | 10–25 тыс |
Когда выгоден патент
- Выручка от 1 млн ₽/год на грузовик
- Хорошая прибыль (>10%)
- Нет желания вести подробный учёт расходов
- Минимум сотрудников
Не уверены — узнайте свои шансы за 10 секунд
Введите ИНН компании — мы покажем скоринговый балл, шансы одобрения и список банков, которые с большой вероятностью одобрят кредит.
🔍 Бесплатный аудит по ИНН →Когда невыгоден
- Выручка ниже 1 млн (УСН 15% выгоднее)
- Бизнес убыточный (на патенте всё равно платишь)
- Работаете в нескольких регионах
- Хотите расти выше 60 млн/год
Покупка патента
- Подать заявление в ИФНС за 10 дней до начала
- Получить патент
- Оплатить (если до 6 мес — единовременно, если больше — двумя частями)
- Работать без декларации УСН
Сроки действия
- От 1 до 12 месяцев
- Только в пределах календарного года
- Можно продлевать ежегодно
Совмещение с другими режимами
Можно совмещать с УСН. Например:
- Патент на одно направление (грузоперевозки)
- УСН на другое (экспедирование, аренда)
Что НЕ покрывает патент
- Перевозки за пределами региона действия патента
- Экспедиторская деятельность (нужна УСН)
- Сдача в аренду грузовиков (УСН)
- Продажа топлива
Минусы патента
- Платишь даже без выручки
- Нельзя уменьшить на расходы
- Привязка к региону
- Лимит 60 млн в год — рост ограничен
Налоговые каникулы
Впервые зарегистрированные ИП на патенте в некоторых регионах могут получить ставку 0% на 2 года. Уточняйте в местной налоговой.
Получите консультацию бесплатно
Расскажем, какие у вас шансы и в какой банк подавать. Без обязательств и предоплаты.
Частые вопросы
Можно ли использовать патент для грузоперевозок, если у меня несколько грузовиков?
Да, можно, но патент оформляется на каждый автомобиль отдельно. Стоимость патента умножается на количество транспортных средств. Например, для 3 грузовиков до 3.5 тонн в Москве общая стоимость составит ~90 тыс ₽/год.
Как проверить, подходит ли мой регион для оформления патента на грузоперевозки?
Патент доступен в регионах, где введён специальный налоговый режим. Уточнить можно в местной налоговой инспекции или на сайте ФНС. Например, в Московской области стоимость патента ниже, чем в Москве.
Что делать, если я превысил допустимый вес грузовика по патенту?
При превышении веса 3.5 тонн патент становится недействительным. Необходимо перейти на общую систему налогообложения или УСН и уплатить налоги по стандартной ставке.
Какая ставка налога при переходе с патента на УСН в грузоперевозках?
При переходе на УСН ставка налога составит 6% от доходов или 15% от прибыли (доходы минус расходы). Выбор зависит от структуры ваших затрат и предпочтений.
Чем отличается патент для грузоперевозок от ЕНВД?
Патент предполагает фиксированную сумму налога, зависящую от региона и типа транспорта. ЕНВД рассчитывается по формуле, учитывающей базовую доходность, физический показатель и коэффициенты. Патент проще в расчётах и подходит для малого бизнеса.