Факторинг — это финансовый инструмент, который позволяет бизнесу быстро получить деньги за отгруженные товары или оказанные услуги, не дожидаясь оплаты от покупателя. В 2026 году он остаётся популярным решением для компаний, работающих с отсрочкой платежа. В статье простым языком объясним, как работает факторинг, какие виды бывают, кому он подходит и как выбрать подходящие условия.
Факторинг — это финансовая услуга, при которой компания передаёт право требования долга перед покупателем фактору (банку или специализированной организации). Фактор выплачивает до 90% суммы долга сразу, а остаток — после получения оплаты от покупателя, удерживая комиссию за свои услуги.
| Этап | Действие |
|---|---|
| 1 | Компания отгружает товар или оказывает услугу с отсрочкой платежа |
| 2 | Компания передаёт право требования долга фактору |
| 3 | Фактор выплачивает до 90% суммы долга компании |
| 4 | Покупатель оплачивает долг фактору |
| 5 | Фактор выплачивает компании оставшуюся сумму за вычетом комиссии |
В зависимости от условий и целей бизнеса выделяют несколько видов факторинга:
При факторинге с регрессом компания обязана вернуть деньги фактору, если покупатель не оплатил долг. Без регресса — риски неплатежа полностью берёт на себя фактор.
При открытом факторинге покупатель знает о передаче долга фактору. При закрытом — компания сохраняет это в тайне.
Факторинг, при котором финансирование получает покупатель, чтобы расплатиться с поставщиком.
Факторинг выгоден компаниям, которые:
| Преимущества | Недостатки |
|---|---|
| Быстрое пополнение оборотных средств | Комиссия выше, чем по кредиту |
| Не требует залога | Ограничения по срокам отсрочки платежа |
| Упрощает управление дебиторской задолженностью | Не подходит для разовых сделок |
При выборе фактора учитывайте:
📚 Полный обзор: Факторинг для бизнеса